联系我们

金融

打击“增值税轮播”欺诈行为的祸害

已发表

通过 杰罗姆·布辛克 –的政府解决方案主管 Quantexa

增值税(VAT)的征收代表了对欧盟国家预算的整体贡献。但是,对于国家税务机构而言,确保个人和公司支付公平份额的斗争仍在进行。最近 研究 通过研究表明应缴纳的增值税与实际征收的增值税之间存在1310亿英镑(约合1470亿欧元)的差距,从而揭示了这项任务的艰巨性。

造成这种差异的原因有很多。其中一些因素,例如会计错误,知识缺陷或解释差异,在本质上是相对良性的。但是,也有许多参与者故意利用有关增值税的规定来欺骗该系统。

缺少贸易商内部社区(MTIC)欺诈(通常也称为“增值税轮播”欺诈)利用了欧盟关于增值税的法律,并且已经使非洲大陆遭受了一段时间的打击。虽然其真实规模未知,但最合理 估计 每年的总成本在170亿英镑(200亿欧元)到890亿英镑(1000亿欧元)之间。即使 增值税轮播 不要欺骗个人自己的个人资金-这并不意味着普通民众不受影响。缺少税收意味着减少在学校和公共卫生等重要公共服务上的支出,从而降低了其提供服务的效率。这也增加了诚实人的税收义务。

增值税轮播:看起来像什么?它们如何工作?

欧盟一直致力于将贸易壁垒减至最小,从而使国与国之间的贸易尽可能无摩擦。的确,今天,交易员可以很容易地出口到集团内部的其他组织。不幸的是,欺诈者也不是没有注意到这种障碍。

增值税轮播使用了有关跨境贸易的欧盟法规。社区内交易免征增值税–这意味着,如果组织选择从位于欧盟另一部分的公司进口商品,则他们没有义务支付增值税。

这样,为了创建轮播,犯罪集团将从建立公司(此后称为公司A)开始。然后,公司A将从欧盟的一家公司(公司B)进口货物。由于公司A从另一家位于欧盟的公司(公司B)购买了商品,因此无需支付增值税。接下来,公司A随后将这些货物出售给与公司A位于同一国家(公司C)的组织。公司C可能是完全合法的,也可能是由欺诈者控制的另一家公司。由于此交易是在国内市场进行的,因此增值税将包含在商品的销售价格中。然后,公司A有义务告知相关税务部门,增值税已包含在商品的销售价格中。然后应将增值税转嫁给他。但是,A公司随后消失,并预扣了增值税。然后,这些商品将通过几个不同的组织传递-这样做的目的是避免混淆任何调查,在公司和商品之间设置缓冲。然后,在轮播中,链中的最终公司(公司D)将货物重新出口到另一个欧盟成员国-在许多情况下,这将是出口货物的原始公司(公司B)。 D公司将收回增值税,而B公司将在另一个轮播计划中重复使用这些商品,因此得名。

处理增值税轮播

增值税轮播很难打击。欧盟发生的巨大跨境贸易使调查员的工作复杂化。由于每天都要交换数十亿欧元的商品和服务,因此绝对不可能绝对确定从邪恶来源获得的合法性。

要进一步预防,这是有效预防所需要的协调。由于犯罪的性质,不同成员国有必要进行合作。但是,调查和起诉所必需的数据通常将以各种不同和不匹配的形式存储,由各种机构持有,并分布在整个非洲大陆的长度和广度上。

幸运的是,已经有一些朝着更有效的方法来处理欺诈的趋势。增值税欺诈是欧盟的九大重点犯罪领域之一,而欧洲刑警组织分析计划MTIC的成立,其唯一目的是与经常负责增值税轮播计划的有组织犯罪集团作战。此外,通过实施交易网络分析系统(一种泛大陆风险分析系统),欧盟在实现增值税系统的现代化和统一方面取得了长足的进步,从而使其不易遭受欺诈活动的侵害。但是,可以做更多的事情。

利用技术创造更好的防御

技术发展应使税务机关更加积极主动,从而更有效地打击增值税欺诈行为。

为了确保实现这一预测,我们需要改进用于共享和分析大陆数据的协议。数据必须以统一的格式保存,各州应努力创建一个中央数据库,任何相关机构都可以快速,轻松地访问信息。

然后,我们可以将数据分析技术应用于此信息,以为组织及其从事的交易提供更广阔的背景。例如,技术将能够向调查人员发出警告,该公司的年营业额为10万欧元,价值200万欧元的商品,这样的订单将是可疑的。然后可以将机器学习技术用于生成算法风险模型,然后将其部署以更好地识别可疑公司。以前,这可能需要人类调查人员花费数百个小时来进行编译,因此,调查效率将大大提高。

成员国还应寻求以机器可读的标准收集增值税收据。这不仅有助于解决数据格式不兼容的问题,还有助于将税务机关置于可以将国内和外部数据结合起来以提供背景信息的位置。

前方的路

可以说,欧盟历史上一直在从事欺诈活动。犯罪分子通过利用允许贸易自由流动的相同规则而变得富有。为了真正解决增值税欺诈,我们需要更多地使用技术,以便更有效地进行调查。我们还必须鼓励在泛欧洲范围内加强合作,因为这将防止在货物从一个国家运出时案件变冷。只有通过这种彻底的方法,我们才能看到打击欺诈所需的大局。

金融

面向未来:付款即服务(Paas)

已发表

通过

通过 巴里·塔兰特 Fiserv产品解决方案总监

多年来,金融机构面临着法规,技术和客户期望方面的无数变化。银行现在一方面必须应对竞争激烈的维护和合规性需求,另一方面需要创新和提供增值服务。前者越来越消耗精力,而创新和价值创造方面的投资份额却受到挤压。

COVID-19改变了客户的行为,这将加速对更多数字创新的需求,进一步增加了对已经超出极限的技术资源的需求。尽管未来的投资计划可能仍然不确定,但是银行需要考虑其技术战略的几个因素,例如效率,投资地点和减少资本支出的方式。

显然,从长远来看,实施和更新技术的传统方法不再可持续。

过时技术的真实成本

维护技术一直是一个挑战。现在比以往任何时候都更重要的是,创新期望变得越来越高,并同时存在于多个前沿领域。如今,对产品创新的需求越来越大,同时还需要跨多个渠道持续交付产品。最重要的是,银行正面临结构性变化,例如支付的趋同。

面对这些紧迫的要求,许多银行发现,继续内部维护其支付技术已不再是最可行的选择。

坚持使用现有内部基础设施的银行在许多情况下会花费大量资金来维持业务增长,而几乎没有创新的余地。在当今的数字环境中,挑战者银行和金融科技公司正在完全采用云之类的工具来优化运营,同时提供真正的变革性客户体验,这使他们处于明显的劣势。

维护技术的成本可能非常高,而利用共享支付创新可以节省大量成本。此外,在资本成本,机会成本,监管或支付方案合规成本以及技术或基础架构升级中不可避免的一次性成本方面可以节省很多。

巴里·塔兰特

并且随着客户可用于跨卡和非卡支付方式进行支付的选项增加,这将推动支持这些支付处理的技术的融合,从而进一步增加对零钱的需求。

在这种环境下,迁移到替代技术策略(例如PaaS)可能是一项战略性且具有成本效益的决策。

为什么选择PaaS?

减轻与维护技术有关的风险和成本的一种解决方案是将支付活动外包给PaaS提供商。这里最明显的优势是降低成本。但是,从减少资本支出以及对资产负债表和自由现金流的相关影响方面,还可以实现许多其他的积极和重大的财务收益。在当前环境下,这尤其重要,因为资本投资将受到更多审查。

运行强大的平台是PaaS提供商的主要业务,而对于银行而言,这只是其必须投资的众多领域之一。 PaaS提供商必须继续进行再投资,以确保他们的技术永远不会停滞不前以至于变得过时,同时还要招募高素质的人员来支持和推进它。

地域规模还可以增加价值并增加创新机会。具有全球客户的PaaS提供商可以在全球范围内看到和交付创新,与定制开发相比,可以以更低的成本快速将其重新部署到其他地方。此外,全球处理网络可以充当全球支付情报网络,以检测趋势,例如新的支付类型,消费者支付行为和网络威胁。

进一步的考虑是近年来付款如何变得越来越商品化。由于来自付款的传统收入来源减少了,因此保留内部付款处理在财务上的意义甚至更低。通过采用PaaS并从相关的成本节省中受益,可以最大限度地提高保留的付款利润,同时释放出可用于创新和增值活动的资源,例如增强客户体验和建立特许经营权。

揭穿神话

尽管银行采用PaaS的商业理由很令人信服,但由于种种神话,一些银行仍然不愿意采用PaaS。一个例子是,认为外包数据具有固有的风险。实际上,事实恰恰相反。 PaaS提供商拥有解决,投资于关键优先事项(例如网络安全)的规模,资源和程序。如果存在资源限制的问题,将事情留在内部实际上会带来更大的数据安全风险。

除了预算方面的考虑,经验和专业工具也是这里的主要区别。典型的银行IT经理在整个职业生涯中可能会经历两个或三个主要的过渡项目。相比之下,PaaS提供商的团队将共同拥有成功交付许多重大转型项目的经验,还将开发出一系列不断增强和扩展的专用实现适配器和工具包。

更加敏捷和战术

当技术过时时,它很容易从资产变成负债。尽管COVID-19在某些方面强调了这一现实,但要真正意识到这一点,就需要对现有技术及其对业务的长期影响进行全面评估。通过PaaS进行外包有很多好处,可以从根本上改变这种情况。金融机构可以变得更加敏捷和战术化,因此他们可以继续创新并提供客户所需的服务,同时使自己在竞争中脱颖而出。

继续阅读

金融

教孩子建立良好的信誉:您永远不知道需要的一种工具

已发表

通过

向您的孩子传授金钱可能很棘手。您希望他们了解美元的价值,而又不会过早对他们施加过大的压力或压力。与您的孩子围绕金钱进行富有成效的对话非常重要,这样他们才能长大成人后就拥有保证自己财务状况的知识。与您的孩子进行的最重要的对话之一是建立良好信誉的重要性, 脚步 他们可以采取的措施以及 避免信用不良的风险。尽管您可能已经考虑过对信用卡和贷款进行教育,但是您可能从未想到过一种工具可以帮助您强调本课。请继续阅读以了解更多信息。

贸易线–它们是什么?

A 贸易线 定义为从贷方扩展到借方并报告给信用报告机构的任何类型的信用活动记录。简而言之,交易热线是一种记录保存机制,可以跟踪与该借款人帐户相关的所有活动。对于您拥有的每个信贷帐户,您都会有一条贸易专线。通常,贸易线是信贷机构用来计算个人信用评分的最广泛使用的工具之一。

贸易线通常包括以下信息:

  • 贷方的名称和地址
  • 账户类型
  • 帐号的部分视图
  • 帐户的当前状态
  • 开户日期
  • 帐户关闭的日期(如果已关闭)
  • 上次活动日期
  • 经常账户余额
  • 原始贷款额或信用额度
  • 每月付款金额
  • 最近余额(仅适用于信用卡)
  • 付款记录

您永远不需要的贸易线类型

在教育您的孩子建立良好信誉的后勤方面,有一种特殊的贸易线可以帮助实现这一目标: 非盟贸易线。在这种情况下,AU代表授权用户。在这种贸易线安排中,父母可以将其子女添加到贸易线中,以帮助他们建立信用。换句话说,非盟贸易专线是使您的孩子进入成年后开始正确财务的理想工具。通过尽早为您的孩子提供这种帮助,您不仅会增加他们的信誉,而且还将教给他们关于如何 “面向未来” 他们的信用管理,并使用这些工具以使自己受益。

最终,与您的孩子就负责任的财务惯例进行建设性对话是确保他们未来繁荣的重要一步。您不仅可以提高孩子对有价值的金融工具的理解,还可以使他们踏上财务安全和自由之路。他们拥有的自由度和稳定性越强,他们越早能够实现购买汽车,购房或支付学费的财务目标。归根结底,您无法为此放心。

 

这是一个赞助功能。

继续阅读

金融

Propine毕业于新加坡金融管理局金融科技监管沙箱,巩固了新加坡在亚洲数字资产中心地位的领先地位

已发表

通过

Propine是首家获得全面监管的独立数字资产托管服务提供商,获得了资本市场服务(CMS)许可证,并且是全球唯一获得ISO 27001认证的数字资产托管人。

2021年1月11日在新加坡新加坡-Propine是一家总部位于新加坡的端对端证券服务公司,为机构客户提供数字证券服务,现已成为首家从新加坡金融管理局(MAS)毕业的独立数字资产托管服务提供商。金融科技监管沙箱。

自2019年11月8日进入沙盒提供独立的数字资产托管服务以来,Propine提供了全方位的服务,以适应最新的金融市场和监管趋势,涉及数字资产托管,资产服务,贸易结算便利化,投资者报告在MAS的关注下,为全球安全发行人提供的服务。

经过MAS的批准,Propine将于2021年1月7日退出监管沙箱,Propine已成功获得CMS许可,现已全面运营。

数字资产托管的重要里程碑

“非常感谢MAS的成功试验并退出了监管沙箱。拥有明确的监管框架对于安全令牌的安全开发至关重要。这使得犹豫但急切的机构在场外等待,能够参与令牌化。顺应性的基础架构是一块石床,可以在上面创建安全令牌生态系统的基础。”首席执行官Tuhina Singh说。

“我们将继续与金管局和其他监管机构合作,以跟上市场发展的最新动态,并率先制定市场标准做法并开发生态系统,以确保我们的服务具有透明性,并确保各项服务遵守这些服务授权。”她继续说。

MAS首席金融技术官Sopnendu Mohanty先生说:“在金融技术和创新的推动下,数字资产生态系统在金融行业正以加速的速度增长。至关重要的是有效而高效地维护和服务这些数字资产,以便可以维持对该生态系统的信任。 MAS的监管沙箱为Propine提供了一个安全的空间,可以试用其与区块链无关的双层多签名托管解决方案。我们期待看到数字资产托管解决方案在新加坡和国外扎根。”

担任独立的第三方托管人

随着数字资产市场的持续增长,托管仍然是投资此类资产的重大障碍之一。

“ Propine在保护和维护这些资产中的作用变得越来越重要。通过我们专用的资源,通过我们的托管解决方案管理数字资产将提高安全性和运营效率,同时减少由认可和机构投资者所面临的风险和复杂性。”首席技术官Liang Zan Wong说。

向前进

Propine希望从MAS监管沙箱中脱颖而出,可以刺激该地区更多的金融科技公司效仿,为机构客户提供数字资产托管服务,并确保数字资产市场的持续增长。

“ Propine从MAS的FinTech监管沙箱中毕业,是对他们在满足MAS制定的监管标准和许可条件方面所做的努力的认可。” SEEDS Capital总经理Yeoffrey Yeo表示。 “作为获得MAS认可的数字资产的独立托管人,Propine将能够帮助更多的企业和机构投资者参与数字资产经济,这将有助于支持新加坡和该地区数字资产生态系统的发展。”

Woodstock Fund的创始合伙人Pranav Sharma表示,由于许多原因,他的公司很高兴支持Propine。 “ Propine着眼于全球性业务,从而在进步的监管机构MAS的管辖下继续加强其在整个地区的业务。”他说。 “ Propine拥有一支具有相关背景和毅力的出色团队。随着机构数字资产在全球范围内的普及,作为先驱的Propine无疑将从数字资产托管和资产令牌化服务需求的相应增长中受益。”

继续阅读
编辑和广告商披露我们的网站为您提供有关各种金融产品和服务的信息,新闻,新闻稿,观点和广告。不应将其视为财务建议,而应仅出于提供信息的目的而考虑。我们无法保证所提供有关您个人或个人情况的任何信息的准确性或适用性。在做出任何财务决定之前,请先向合格的专业人员寻求专业意见。我们链接到各种第三方网站,会员销售网络,并可能链接到我们的广告合作伙伴网站。尽管我们与各种广告和会员网络捆绑在一起,但这并不影响我们的分析或观点。当您查看或单击我们文章中的某些链接时,我们的合作伙伴可能会因向您显示内容,进行购买或填写表格而向我们赔偿。这不会给您带来任何额外费用。为了使您更容易识别或区分赞助的文章或链接,您可以将我们网站上托管的所有文章或链接视为合作伙伴认可的链接。

征集作品


2021年奖项现已开放。 点击这里提名

最新的文章

金融49分钟前

面向未来:付款即服务(Paas)

Fiserv产品解决方案总监巴里·塔兰特(Barry Tarrant)多年来,金融机构面临着无数的法规变化,...

面试2小时前

马克·赖特(Mark Wright)–不再是学徒

就背景而言,您赢得了“学徒”,并于2014年成为Lord Sugar的商业伙伴-您建立了自己的...

金融2小时前

教孩子建立良好的信誉:您永远不知道需要的一种工具

向您的孩子传授金钱可能很棘手。您希望他们不花一分钱就能了解一美元的价值。

金融4小时前

Propine毕业于新加坡金融管理局金融科技监管沙箱,巩固了新加坡在亚洲数字资产中心地位的领先地位

Propine是第一家受到全面监管的独立数字资产托管服务提供商,获得了资本市场服务(CMS)许可证,并...

投资4小时前

主题投资能否在不确定的时期为投资者提供增长机会?

CAMRADATA的新白皮书探讨了CAMRADATA的最新主题投资白皮书,认为此类投资可以发挥的作用...

热门故事4小时前

英国退欧后的数据:过渡的结束如何影响GDPR?

Conosco首席安全顾问约翰·弗林(John Flynn)报道,鉴于过渡时期,英国已正式离开欧盟。

未分类6小时前

金融机构将在2021年遇到不利因素

银行永远不会一样;机构需要重新思考关键领域SRM(战略资源管理),独立的...

商业7小时前

虚拟面试:如何为2021年的新规范做准备

不幸的是,鲍里斯·约翰逊(Boris Johnson)于周日晚上宣布了另一轮禁令,可悲的是,英国劳动力市场的未来是...

金融9小时前

专家们揭示了最重要的“解决方案”,以避免今年的冲动支出并在2021年增加幸福感

调查显示,有75%的英国人认为节省1,000英镑会使他们比花费1,000英镑更快乐。调查显示,有69%的英国人...

商业10小时前

在充满挑战的时期保持工作动力的七种方法

由于该国大部分地区都处于严格的封锁状态,并且没有很快返回办公室的希望,因此2021年...

含时事通讯&分析。现在订阅